Personeelskosten
In 2027 bedragen de personeelskosten 315,9 miljoen, waarvan 285,3 miljoen voor vast personeel (2.603 fte's) en 30,7 miljoen voor ingehuurd personeel. Hieronder het verloopoverzicht van 2026 naar 2027 in aantallen fte's en financieel (x € 1 mln).
Verloop personeelskosten | Aantal fte's | Vast | Inhuur | Totaal |
|---|---|---|---|---|
Personeelskosten 2026 | 2.515 | 264,3 | 26,5 | 290,8 |
CAO, premies en indexering tijdelijk personeel | 7,0 | 0,5 | 7,5 | |
Begrotingswijzigingen: o.a. sociaal 4,9, ruimtelijk 1,4, jaarovergang 1,2 | 72 | 11,2 | 11,2 | |
Bijstelling inhuur: CDOKE 6,0, projecten 4,0, begrotingswijzigingen -7,2 | 2,8 | 2,8 | ||
Intensiveringen coalitieakkoord / begroting 2027 | 16 | 1,9 | 1,2 | 3,1 |
Overige mutaties | 0,8 | -0,3 | 0,5 | |
Personeelskosten 2027 | 2.603 | 285,3 | 30,7 | 315,9 |
Uurtarieven interne doorbelasting REO-projecten
Voor de interne doorbelasting naar REO-projecten hanteren we drie componenten voor het uurtarief:
- directe loonkosten per schaal (gebaseerd op het maximum van de functionele schaal)
- concernoverhead
- sectoroverhead.
N.a.v. een onderzoek voor de vereenvoudiging van de kostenverdeling is besloten om vanaf 2027 hierbij uit te gaan van 1.200 productieve uren. Dit vormt de basis voor de aan de REO-projecten door te berekenen uurtarieven.
De berekende sectoroverhead bedraagt € 10,40 per uur, de berekende concernoverhead bedraagt € 50,92 per uur. Dat betekent dat het totale overheadtarief voor deze verschillende sectoren afgerond € 61,00 per uur bedraagt.
Totaaloverzicht uurtarieven 2027 REO-projecten (afgerond)
Functieschalen | Directe loonkosten | Overhead | Totaal |
|---|---|---|---|
Schaal 3 | 50 | 61 | 111 |
Schaal 4 | 53 | 61 | 114 |
Schaal 5 | 55 | 61 | 116 |
Schaal 6 | 58 | 61 | 119 |
Schaal 7 | 63 | 61 | 124 |
Schaal 8 | 71 | 61 | 132 |
Schaal 9 | 80 | 61 | 141 |
Schaal 10 | 89 | 61 | 150 |
Schaal 11 | 100 | 61 | 161 |
Schaal 12 | 113 | 61 | 174 |
Schaal 13 | 121 | 61 | 182 |
Schaal 14 | 132 | 61 | 193 |
Schaal 15 | 144 | 61 | 205 |