4.3. Baten en lasten en toelichting

Algemeen

n.v.t.

Het Eigen Kapitaal is een algemene reserve waaraan geen specifieke bestemming is gegeven. Het Eigen Kapitaal is het belangrijkste onderdeel van de weerstandscapaciteit en dient als buffer voor het kunnen opvangen van tegenvallers.

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

De algemene reserve wordt gevoed door de resultaatbestemming. Dit betekent dat het resultaat van de gemeentelijke jaarrekening wordt toegevoegd of onttrokken aan de algemene reserve

Mutaties 2027: Inzet conform kadernota 2026 (2.314), voor een additionele subsidie aan WIJeindhoven (2.500) en een onttrekking voor intensiveringen coalitieakkoord/begroting 2027 (5.946). In paragraaf 3b is een meerjarig verloopoverzicht opgenomen.

Risicodekking

N.v.t.

Negatieve resultaten voortvloeiend uit afwaardering van de deelneming Eindhoven Energie en dochterondernemingen van Eindhoven Energie opvangen.

10.000.000

0

10-3-2026

Wanneer de deelneming in Eindhoven Energie of dochterondernemingen van EIndhoven Energie afwaardering nodig hebben, kan deze reserve worden ingezet om de negatieve resultaten te egaliseren, voortvloeiend uit afwaardering van de deelneming Eindhoven Energie en aanverwanten opvangen.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

n.v.t.

Medefinanciering van uitvoeringstaken ihkv de Wet Bodembescherming en heeft tot doel stagnatie als gevolg van onverwachte verontreiniging te voorkomen en eventueel acuut optredende risico's van bodemverontreiniging te kunnen aanpakken.

3.300.000

n.v.t.

26-9-2000

Onttrekking op basis van de realisatie.

De reserve is de afgelopen jaren niet ingezet en m.i.v. begroting 2027 valt deze reserve vrij. Als bodemsanering bij een specifiek project aan de orde is, zullen deze kosten binnen het project meegenomen en gedekt moeten worden. Dit is overigens al een gangbare methodiek.

Egalisatiefunctie

31-12-2050

Egaliseren van de resultaten van projecten en exploitatie, gerelateerd aan warmte en koude voorzieningen, vanuit de warmtevisie 2020 en transitievisie warmte

20.000.000

n.v.t.

14-12-2010

Negatieve resultaten vanuit projecten en exploitatie die gekoppeld zijn aan de transitievisie Warmte.

Storting dient ter egalisatie van financiële effecten van projecten en exploitatie die voortvloeien uit de uitvoering van gemeentelijke warmte- en energietransitie;
Onttrekkingen hebben betrekking op de actualisatie van budgetten ten behoeve van Bio-energiecentrale Meerhoven.

Bestedingsfunctie

20 jaar, tot en met 31-12-2033

Opvangen aanloopverliezen en tariefegalisatie.

275.000

0

25-6-2013

Uitgaven ten laste van deze reserve kunnen alleen plaatsvinden t.b.v. de tariefsegalisatie WKO’s.

Onttrekking ten behoeve van tariefegalisatie WKO's.

Egalisatiefunctie

31-12-2032

Mogelijk maken van flexibiliteit (BVP-aanbesteding /systeemgerichte aanpak) om te schuiven in tijd budgetten t.b.v. verduurzaming en taakuitvoering en binnen het contract SVGG.

5.000.000

0

21-6-2016

Onttrekkingen uit het duurzaamheidsfonds SVGG worden uitsluitend aangewend voor taken en duurzaamheidsingrepen vallend onder het contract SVGG.

Storting in verband met de overname van de WKO Bron bij Mercado;
Onttrekkingen in verband met actualisatie van budgetten voor SVGG (157) en in verband met het project Slim Verduurzamen Van Abbemuseum (53).

Egalisatiefunctie

Zolang de verduurzaming van programma SVV loopt.

Egalisatie van kosten en revolving fund (bv bij subsidies) t.b.v. het programma SVV, verduurzamen kernportefeuille vastgoed.

10.000.000

0

29-1-2019

Voor incidentele SVV-kosten middels uitgewerkte mini-businesscases

Storting in verband met egalisatie van kosten ten behoeve van het programma Slim Verduurzamen Vastgoed (SVV).
Onttrekkingen ten behoeve van verduurzamen vastgoed in de stad.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van uitgaven in de openbare ruimte tbv het aanplanten van een boom inclusief realisatie standplaats, het revitaliseren van het bomenbestand en onderzoek tbv regeling tegemoetkoming particuliere waardevolle bomen.

5.000.000

0

27-8-2019

Jaarlijks wordt voor het komende jaar vanuit het groenprogramma een voorstel gedaan aan het college van Burgemeester en Wethouders voor de uitgaven uit
de voorziening bomencompensatie.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Dekking voor kosten groencompensatie uhv Regeling Groencompensatiefonds.

5.000.000

0

27-8-2019

Betreft onttrekkingen voor groencompensatie

N.v.t.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Inzet op reductie van emissie van broeikasgassen door met name in te zetten op uitvoering van klimaat- en energiebeleid.

15.000.000

0

17-12-2019

Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor uitvoering van het vigerende klimaatplan ten behoeve van het behalen van de Eindhovense klimaatdoelstellingen als vastgelegd in de Eindhovense Klimaatverordening.

De in 2027 ontvangen CDOKE-uitkering (Capaciteit Decentrale Overheden voor Klimaat- en Energiebeleid) vanuit het rijk wordt gestort in de reserve uitvoering klimaat- en energiebeleid. Hierbij wordt rekening gehouden met de nog beschikbare CDOKE-subsidiegelden, die eerst worden aangewend.

Egalisatiefunctie

31-12-2072

Het GGB-plan biedt het kader voor de omgang met grondwaterverontreinigingen, waarmee de gewenste dynamische ontwikkeling in het centrumgebied van de stad meer ruimte krijgt en meer kosteneffectief uitgevoerd kan worden. De reserve GGB heeft als doel om beheersmaatregelen en onderzoeken die samenhangen met het GGB-plan uit te kunnen voeren.

3.000.000

0

12-10-2021

Beheersmaatregelen en onderzoeken die bijdrage aan de uitvoering van het GGB-plan.

Onttrekking ten behoeve van gebiedsgericht Grondwaterbeheer Eindhoven Centrum.

Egalisatiefunctie

n.v.t.

Het doel is toekomstige tekorten in het budget onderwijshuisvesting op te vangen. De voeding van de reserve wordt gevormd door de jaarlijkse overschotten binnen de onderwijsbegroting in eerdere jaren en door verkoopwinsten van schoolpanden.

30.000.000

n.v.t.

1-7-2014

Onttrekking van de reserve vindt plaats op het moment dat de kosten hoger zijn dan de beschikbare middelen in de begroting.

Storting voor Tijdelijke huisvesting St. Joriscollege & Helder havo/vwo;
Onttrekking voor IHP Gestel (584), IHP EIndhoven (464), Ver(nieuw)bouw basisschool 't Slingertouw (1.000) en Project Vrije Basisschool De Regenboog (258).

Bestedingsfunctie

Eindigt bij einde contract tussen de gemeente EIndhoven en de school of aan het einde van het DBFMO-contract.

De middelen dienen voor de bouw en exploitatie van de Internationale School.

30.000.000

0

20-4-2010

Onttrekkingen aan de reserve vinden plaats vinden plaats uit de verplichtingen die volgen uit het DBFMO-contract, zijnde het betalen aan de opdrachtnemer van een periodieke vergoeding (BBV) en een eenmalige betaling bij oplevering van de school.

Jaarlijks een vaste dotatie (436) voor stabiliteit en continuïteit voor de gemeentelijke reserve ISE;
Onttrekking heeft betrekking op verplichtingen die volgen uit het DBFMO-contract (Design, Build, Finance, Maintain and Operate).

Egalisatiefunctie

31-12-2030

Dekking van VVE begroting 2020 tot en met 2026.

1.904.000

0

11-9-2018

Dekking van VVE begroting 2020 tot en met 2026.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2075

Dekking van de afschrijvingslasten uitbreiding ISE

7.700.000

0

30-11-2021

 Afschrijvingslasten investering uitbreiding ISE

De onttrekking (115) heeft betrekking op de jaarlijkse afschrijvingslast als gevolg van de netto-investering in de uitbreiding van de International School Eindhoven.

Egalisatiefunctie

31-12-2026

Opvang en participatie van andere vluchtelingen, statushouders en (arbeids)migranten voor opvang in de brede zin van het woord (MO, asielzoekers, etc.)

30.000.000

0

29-11-2022

Uitgaven ten laste van deze reserve kunnen alleen plaatsvinden voor de activiteiten verbonden aan de ROOO.

Onttrekkingen hebben betrekking op TGO & COA (1.000), Welkom in Eindhoven (506), Verlenging Crisisnoodopvang met sociaal beheer (768) en realisatie woonconcept 'huis van intussen' (75).

Egalisatiefunctie

31-12-2027

Het maximaal benutten van de middelen voor de Innovatie Beschermd wonen en het voldoen aan de regionaal gemaakte afspraken over de beschikbaarheid van middelen ten behoeve van de innovatie in de periode 2022-2026.

8.000.000

0

20-12-2022

Te kunnen voldoen aan regionale afspraken over de beschikbaarheid van middelen ten behoeve van de innovatie Beschermd Wonen in de periode 2022-2026.

Inzet ten behoeve van beschermd wonen voor de doelstellingen uit de Regiovisie.

Egalisatiefunctie

31-12-2030

Het investeren in de transformatie van het sociaal domein. Door incidentele middelen te bundelen kunnen structurele effectiviteitsslagen worden gemaakt om verwachte toekomstige tekorten zo goed mogelijk op te vangen.

25.000.000

0

7-11-2023

Starten met projecten op de thema’s waar de komende jaren de grootste tekorten verwacht worden (Jeugd, WMO en BUIG) en op vereenvoudiging (incl. contractsturing en digitalisering); verdere projecten volgen op basis van het te ontwikkelen masterplan Sociaal Domein; opzetten transformatie organisatie.

Inzet ten behoeve van het Programmaplan Transformatie Sociaal (2)040 2025-2030

Bestedingsfunctie

31-12-2030

Het ondersteunen van projecten en initiatieven die concreet bijdragen aan:
- het wegnemen of verkleinen van de negatieve impact van bedrijven(terreinen) op de leefomgeving (bijv. bij verplaatsing of bij toepassing van BBT+ maatregelen)
- het verduurzamen van bedrijventerreinen
- het intensiveren/herstructureren van (delen van) bedrijventerreinen.

10.000.000

0

1-7-2025

Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor projecten en initiatieven die vallen binnen de doelstellingen van het Toekomstfonds.

Jaarlijkse storting ten behoeve van ondersteuning van projecten gericht op verduurzaming, herstructurering en verbetering van de leefomgeving van bedrijventerreinen;
Onttrekking voor subsidieregeling Toekomst Bedrijventerreinen - onderzoeksfase).

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Ingesteld 19-12-2006. Financiering van projecten met een maatschappelijk nut in ontwikkeling in de openbare ruimte.

N.v.t.

0

19-12-2006

Werkelijke gemaakte kosten op projecten met een maatschappelijk nut.

Diverse stortingen voor lopende projecten:
Stortingen vanuit andere reserves voor gebiedskaders (300), Brainportlijn (594) Huis van Intussen (50), Inzet netcongestie (70), CO-financiering VEX Beethoven 1e tranche (265), Bijdrage KTM2 (2.000), Rijksmuseum (2.700), Mobiliteit Sectie C (600), Groots Gestel (1.865)
stortingen voor o.a.  Wegenbeheerplan (4.828) en Civieltechnische kunstwerken (770) en voor actualiseren van projecten.
Onttrekking voor egalisatie meerjarig verloop projecten.

Bestedingsfunctie

31-12-2050

Het dekken van kosten van onderzoek en ontwikkeling voor nog te starten projecten en investeringen. Daarnaast het afboeken van kosten voor voorbereiding van investeringen die niet leiden tot een investering.

5.000.000

0

3-11-2015

Voor de kosten van onderzoek, ontwikkeling en voor het afboeken van boekwaarden voor voorbereidingskosten indien een investering
niet doorgaat.

Onttrekking ter dekking van kosten voor onderzoek en ontwikkeling ten behoeve een zevental onderwerpen: Depot Kunst en Archeologie, Short Stay Strijp T e.o., Voorbereiding Stationsgebied Zuid, Herontwikkeling Genneper parken Zuidoost, Haalbaarheidsstudie Studentenhuisvesting en Variantstudies verduurzamen en renoveren sportvoorzieningen.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Ter dekking voor lasten van bovenwijkse voorzieningen

60.000.000

0

14-5-2019

Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de structurele lasten (rente en afschrijvingen) van de bovenwijkse investeringen. De afweging voor inzet van ontvangen bedragen wordt jaarlijks gekoppeld aan het MJPS en via de begroting aan de raad voorgelegd.

De stortingen betreffen bijdragen voor bovenwijkse voorzieningen die we van derden ontvangen vanuit kostenverhaalsprojecten en grondexploitaties.
Onttrekking ter dekking van de begrote kapitaallasten van bovenwijkse investeringen, waaronder Landgoed De Wielewaal, het Centrumgebied en de Boschdijk.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het reserveren van middelen voor de financiering van maatregelen die direct bijdragen aan het verminderen van de parkeerdruk in de openbare ruimte waardoor de kwaliteit van het parkeeraanbod gegarandeerd blijft en er een bijdrage wordt geleverd

1.000.000

0

27-8-2019

Lasten (directe kosten en kapitaallasten) ten behoeve van mobiliteitsvoorzieningen, (on)gebouwde parkeervoorzieningen  in openbaar gebied, onrendabele top van gebouwde parkeervoorzieningen en van plaatsen die de gemeente aankoopt in parkeervoorzieningen van derden, voor zover passend binnen het doel van het mobiliteitsfonds.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

31-12-2029

Het voldoen aan de cofinancieringsbijdrage van de gemeente Eindhoven ad €5.109.317,-- voor financiering van de regiobrede projecten van de Bereikbaarheidsagenda Zuidoost-Brabant conform de Samenwerkingsovereenkomst

5.110.000

0

17-12-2019

Onttrekkingen ten behoeve van bijdragen voor regiobrede projecten voor de bereikbaarheidsagenda Zuidoost Brabant.

Onttrekking voor de bijdrage aan regio-brede projecten Bereikbaarheidsagenda Zuidoost-Brabant.

Egalisatiefunctie

31-12-2050

Adequaat kunnen inspelen op eigen plannen en die van andere overheden en private partijen om strategisch te investeren in de stad (‘schaalsprong’).

100.000.000

0

3-11-2020

Het dekken van kosten voor strategische investeringen

Onttrekkingen ten behoeve van inzet Netcongestie (712), Aardgasvrije bedrijventerreinen en wijken (3.370), SMO opgaven (1.420), microchip Talent (276), Knoop XL (1.209), Versnelling Sectie-C en Stadshart Woensel C (320), Stadhuisplein fase 1&2 (400), Gebiedsontwikkeling (300) Open Eindhoven (150), Brainportlijn (594), Bijdrage KTM2 (2.000), Try-outs cultuur (700), Lichtbos Doolhof en Cultuurhistorische tuinen (800), Rijksmuseum (2.700), Sectie C Mobiliteit (600), Groots Gestel (1.865), Digitale stadsontwikkeling (500) en Programmakosten gebiedsontwikkeling (425).
Aanvullend op bovenstaande mutaties volgt een vrijval uit de stelpost strategische kapitaallasten Dit is nog niet verwerkt in het financieel systeem. Zie 'paragraaf 3i Investeringen' voor een meerjarig verloopoverzicht.

Bestedingsfunctie

31-12-2024

Invulling geven aan het nog vast te stellen uitvoeringsplan fietsparkeren

500.000

0

1-6-2021

uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die onderdeel uitmaken van de fietsparkeerstrategie en uitvoeringsplan fietsparkeren.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Bij het optreden van tegenvallers in grondexploitaties moet ‘tussentijds’ genomen winst worden teruggestort in de betreffende grondexploitatie. Deze terugstorting wordt in dat geval onttrokken uit de reserve onzekere winsten grondexploitaties.

N.v.t.

0

23-1-2024

voldoende zekerheid over de winst uit grondexploitaties. Voor het bepalen van ‘zekere’ winsten uit grondexploitaties markt- en projectspecifieke risico’s in mindering brengen
op de verwachte winst van grondexploitaties en dat bedrag vermenigvuldigen met de POC.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

31-12-2093

Dekking van de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) voortkomend uit de investeringen in de openbare ruimte voor de gebiedsontwikkeling Fellenoord. Daarnaast tijdelijk onderbrengen van de opbrengsten uit de (facilitaire) grondexploitaties tot aan het volledig operationeel zijn van de ontwikkelmaatschappij gebiedsontwikkeling Fellenoord B.V..

100.000.000

0

10-9-2024

Deze reserve wordt ingezet ter dekking van de kapitaallasten (rente en afschrijvingen) van de investeringen die gedaan worden in de openbare ruimte van het plangebied Fellenoord. Daarnaast worden de opbrengsten die hierin zijn gestort vanuit de (facilitaire) grondexploitaties tot aan het volledig operationeel zijn van de ontwikkelmaatschappij, beschikbaar gesteld aan de ontwikkelmaatschappij gebiedsontwikkeling Fellenoord B.V.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2034

Realisatie van het Masterplan mobilitiet.

25.000.000

0

5-11-2024

De reserve wordt ingezet ter dekking van de actiepakketten van het masterplan mobiliteit.

Storting ten behoeve van de aankoop van Fellenoord (106).
Verlaging van de storting in verband met dekking kosten voor VCP Mobiliteit in Balans (-75).

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Jaarlijks wordt geld gereserveerd om bij verkiezingen een opkomstcampagne te kunnen voeren.

202.000

0

De storting heeft betrekking op het reserveren van middelen voor toekomstige opkomstbevorderende activiteiten en campagnes bij verkiezingen;
Onttrekking heeft betrekking op de formatie-uitbreiding van een adviseur Raadscommunicatie.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

T.b.v. aankoop kunst (incl. bijkomende kosten).

N.v.t.

0

Eerder dan 2010

Onttrekking vindt plaats op basis van de realisatie.

Storting om middelen te reserveren voor de aankoop van kunst;
Onttrekking ten behoeve van de aankoop van kunst.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Egaliseren kosten voor langlopende voorbereidings- en ontwikkelingskosten voor presentaties in van Abbemuseum.

N.v.t.

0

Eerder dan 2010

Onttrekking vindt plaats op basis van de realisatie.

Jaarlijkse storting voor egalisatie van langlopende voorbereidings- en ontwikkelkosten voor presentaties in het Van Abbemuseum;
Onttrekkingen ten behoeve van activiteiten in het Van Abbemuseum.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Inzetten tbv incidentele activiteiten en investeringen op het gebied van citymarketing, toerisme, recreatie en evenementen.

2.000.000

0

6-11-2012

Stortingen en onttrekkingen vinden plaats conform realisatie, niet conform de begroting. Indien de werkelijke opbrengst toeristenbelasting lager is
dan begroot, vindt in lijn met deze methodiek een onttrekking aan de reserve plaats voor het afwijkende bedrag (tenzij het saldo van de
reserve niet toereikend is).

Onttrekking ten behoeve van ophoging subsidieplafond Evenementen Eindhoven - grootschalig.

Egalisatiefunctie

31-12-2027

Met de opbrengsten uit monumenten financiële ruimte bieden om aan de onderhoudsverplichting en overige kosten met betrekking tot de monumenten te kunnen voldoen.

5.000.000

0

21-1-2014

Criteria van de onttrekkingen worden gedaan conform het uitvoeringsplan monumenten. De stortingen en onttrekkingen vinden plaats conform de realisatie en niet conform begroting.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Investeren in en sparen voor grootschalige sportevenementen: zwemmen, hockey, voetbal en urban.

2.000.000

0

12-10-2021

Grootschalig in bezoekersaantal (bovenregionaal, nationaal of internationaal) en/of in uitstraling met betrekking tot uniciteit.

Jaarlijks worden er middelen gestort ten behoeve van grootschalige sportevenementen.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Egaliseren van de kosten van de verkiezingen over de jaren. De maximale omvang is 4 keer het jaarbudget.

2.000.000 (4 keer het jaarbudget)

0

Jaarlijks wordt er een bedrag in deze reserve gestort om de lasten van de verkiezingen gelijkmatig te verdelen;
Onttrekking ten behoeve van verkiezingen 2027 inzake Provinciale Staten en Waterschappen.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Gelden beschikbaar houden die vallen onder het overeenstemmingsvereiste met het Lokaal Overleg (LO)

17.000.000

0

20-12-2022

Uitgaven vinden plaats voor onderwerpen waarover in het Lokaal Overleg (LO) overeenstemming is bereikt.

Onttrekking (84) ter dekking van de financiële gevolgen van de modernisering van de arbeidsvoorwaarden.

Egalisatiefunctie

31-12-2042

Inzet ten behoeve van onderhoudskosten buitenruimten sportaccommodaties.

5.000.000

0

24-1-2023

Onderhoud buitenruimten sportaccommodaties.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Dekking incidentele groot onderhoudskosten in de openbare ruimte (niet zijnde groen en water).

12.000.000

0

19-7-2016

Conform onderhoudsplanning

Onttrekking ter dekking van de beheerkosten van een aantal voorzieningen binnen HOV2 (29).

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van  de onderhoudskosten vastgoed

15.000.000

0

27-8-2019

Storting ten behoeve van het Meerjarenprogramma Vastgoed (60) en storting conform Kadernota 2026 ten behoeve van onderhoud vastgoed (voorziening) (1.180).
Onttrekking ten behoeve van het Meerjarenplan Vastgoed, exclusief sport en onderwijs (203).

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van  de onderhoudskosten onderwijshuisvesting

5.000.000

0

27-8-2019

Jaarlijks op realisatiebasis het resultaat verevenen.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van  de kosten gebruikersonderhoud sport.

5.000.000

0

27-8-2019

Jaarlijks op realisatiebasis het resultaat verevenen.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van het planmatige onderhoud in het kader van  slim verduurzamen gemeentelijke gebouwen

10.000.000

0

27-8-2019

Jaarlijks op realisatiebasis het resultaat verevenen.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t

Het egaliseren van  onderhoudskosten Bio Energie Centrale Meerhoven

500.000

0

27-8-2019

Jaarlijks op realisatiebasis het resultaat verevenen.

N.v.t.

Egalisatiefunctie

N.v.t.

Het egaliseren van onderhoudskosten  van het Abbemuseum

1.000.000

0

27-8-2019

Jaarlijks op realisatiebasis het resultaat verevenen.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2030

Monitoring van de gereserveerde middelen 2025. Deze posten zijn allen specifiek benoemd.

29.300.000

0

16-12-2025

De posten, waaraan de middelen worden besteed, zijn vooraf specifiek benoemd.

Onttrekkingen ten behoeve van in 2025 gereserveerde middelen voor Open Eindhoven (50), Deltaplan Jeugd (125), Bibliotheken (119), Stadsvisie Eindhoven (100) en de Kadernota 2024: Plintenstrategie en Voorzieningen (65).

Bestedingsfunctie

N.v.t.

De Saldireserve Specifiek is een reserve die middelen bevat die zijn bestemd voor verschillende specifiek benoemde doeleinden (bestedingsfunctie).

N.v.t.

0

Eerder dan 2010

De middelen zijn bestemd voor verschillende specifiek benoemde doeleinden.

Storting voor Verlengde samenwerking de Gate (198), voor Regiodeal atelierpand Heezerweg (63) en voor armoedebeleid (1.520), allen vanuit reserve Samen Morgen Mooier Maken (i.v.m. einddatum 31-12-2027 van genoemde reserve) en storting ten behoeve van Co-financiering Woningbouw (7.500).
Onttrekking voor Mobiliteitstransitie (168), voor TGO & CAO (528), Subsidieregeling Versterken Sociale basis 2027 (174), Co-financiering VEX Beethoven 1e tranche (265), armoedebeleid (775), Berenschot vrijval (2.172) en Beheer Give (2.000).
Zie bijlage 6 voor een meerjarig verloopoverzicht.

Risicodekking

31-12-2051

Ter dekking van mogelijke optredende risico's in de financiering en waarde van de gronden PSV.

29.000.000

0

22-11-2011

Betalingen van de rente op de financiering en de ontvangen erfpachtcanons.

Jaarlijkse storting (329) dient ter afdekking van de mogelijke risico's in de financiering en waarde van de gronden PSV en storting (6) met betrekking tot aanpassing Erfpachten PSV.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Het doel van deze reserve is het administratief verwerken van uitkeringen uit het gemeentefonds die dusdanig laat in het jaar worden ontvangen dat besluitvorming en besteding het lopend jaar niet meer mogelijk is.

N.v.t.

0

20-12-2011

De stortingen lopen via dossiers die over de circulaires in roulatie worden gebracht.

Onttrekking ten behoeve van versterking digitale dienstverlening.

Risicodekking

Zolang de gemeente garanties of geldleningen heeft versterkt

"Dekking van eventuele aanspraken/claims in verband met verstrekte garanties en geldleningen.
Maximale omvang is 120% van het richtbedrag risicoanalyse obv solvabiliteit en 10% uitstaande leningen en garanties. Het meerdere valt vrij."

120% van het richtbedrag van de risicoanalyse o.b.v. solvabiliteit en 10% uitstaande leningen en garanties.

80% van het berekende richtbedrag bepaald in de jaarlijkse risicoanalyse o.b.v. solvabiliteit en zekerheden.

19-12-2017

Aanspraken /claims van geldgevers in verband met verstrekte garanties en oninbare bedragen (hoofdsom, rente, kosten) uit hoofde van verstrekte geldleningen conform realisatie.

Storting ten behoeve van eventuele aanspraken/claims in verband met verstrekte garanties en geldleningen.

Bestedingsfunctie

N.v.t.

Adequaat inspelen op actuele ontwikkelingen

1.500.000

0

13-7-2021

Uitvoeringskracht op onderwerpen waarvan het gewenst is dat deze direct ter hand worden genomen.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2027

inc. Middelen bestuursakkoord 2022-2026

50.000.000

0

8-11-2022

De reserve wordt ingezet op de incidentele extra inzet op het gebied van klimaat en weersverandering, ondernemende en sociale stad (iedereen mee),
woningbouw en bereikbaarheid, fijne en veilige wijken, levendige stad (sport, cultuur, evenementen), organisatie en prioriteiten die aanvullend via kadernota’s  en/of begrotingen worden vastgesteld.

De onttrekkingen hebben betrekking op de onderwerpen Ondernemende en Sociale Stad (1.879), Woningbouw en Bereikbaarheid (388), Levendige Stad (63) en Organisatie (70).
Hiervan is 1.781 overgeboekt naar de saldireserve specifiek, van waaruit de middelen worden ingezet voor de betreffende onderwerpen.
De reserve wordt 31-12 2026 opgeheven. Voor de restant-middelen met concrete bestedingsplannen wordt een begrotingswijziging opgesteld. Zie bijlage 6 voor een meerjarig verloopoverzicht.

Bestedingsfunctie

31-12-2025

Monitoring van de gereserveerde middelen 2022. Deze posten zijn allen specifiek benoemd.

31.800.000

0

20-12-2022

Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die met een reserveringsvoorstel zijn vastgelegd.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2026

Monitoring van de in 2023 gereserveerde middelen Deze posten zijn allen specifiek benoemd.

36.300.000

0

19-12-2023

Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die met een reserveringsvoorstel zijn vastgelegd.

N.v.t.

Bestedingsfunctie

31-12-2026

Monitoring van de in 2024 gereserveerde middelen Deze posten zijn allen specifiek benoemd.

28.000.000

0

17-12-2024

Uitgaven ten laste van deze reserve vinden plaats voor de onderwerpen die met een reserveringsvoorstel zijn vastgelegd

N.v.t.

Egalisatiefunctie

31-12-2029

Doorontwikkeling Bedrijfsvoering

20.000.000

0

17-12-2024

Bestedingen (door)ontwikkeling Bedrijfsvoering op basis van realisatie en bestedingsplan.

De onttrekkingen hebben betrekking op de aanbestedingskalender (200), de interventie Leiderschapsontwikkeling (512), versterking van de sturing en beheersing van verbonden partijen (200), de aanbesteding van een P&C-tool (114) en op organisatieontwikkeling (3.000).

Egalisatiefunctie

31-12-2048

Het egaliseren van de exploitatieresultaten van de strategische verwervingen binnen de internationale Knoop XL en om het
verschil tussen de boekwaarde van de verwervingen en de inbrengwaarde bij herontwikkeling te kunnen opvangen.

50.000.000

0

17-12-2024

Jaarlijkse negatieve exploitatieresultaten van de strategische verwervingen binnen Internationale Knoop XL en dekking van het verschil tussen de boekwaarde en de inbrengwaarde bij herontwikkeling.

Storting ten behoeve van de strategische verwerving van KNOOPXL (1025) en de aankoop van Kennedyplein 100-103 (149). Actualisatie van de resultaten van een vijftal panden in het gebied Fellenoord (-383)
Onttrekking ten behoeve van de aankoop van Kennedyplein 300 (261).